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改善中國(guó)金融企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的條件與環(huán)境
吳曉靈2005年4月23日
一、金融企業(yè)是在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮著特殊作用的企業(yè)，商業(yè)銀行的改革在金融企業(yè)改革中處于重要地位。金融企業(yè)，特別是商業(yè)銀行，是一個(gè)肩負(fù)巨大社會(huì)責(zé)任的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行以吸收存款、發(fā)放貸款和為社會(huì)辦理結(jié)算為特征。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益的好壞，服務(wù)能力的高低，一是關(guān)系到社會(huì)公眾的利益，關(guān)系存款人的儲(chǔ)蓄資產(chǎn)安全和投資人的資本安全及收益；二是關(guān)系到資金的配置效率，從而間接影響到整個(gè)社會(huì)資源的配置效率；三是關(guān)系到社會(huì)產(chǎn)品交易和社會(huì)投資的交易成本及效率。正因?yàn)樯虡I(yè)銀行獨(dú)到而特有的作用，使其改革在金融企業(yè)改革中處于格外重要的地位。
二、完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)事關(guān)商業(yè)銀行改革成敗
（一）國(guó)家決定根據(jù)“一行一策”的方式對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行改革，其目標(biāo)就是要使幾家大型商業(yè)銀行能最大限度地提高資本運(yùn)營(yíng)的效益，最大限度地提高社會(huì)資源的配置效率，最大限度地保證國(guó)有資產(chǎn)的安全和增值，力求減少商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)會(huì)，減少對(duì)社會(huì)的負(fù)面效應(yīng)。
對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造只是達(dá)到改革目標(biāo)的途徑和手段，是為了更有利于形成有效的公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資本市場(chǎng)約束，提高銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效。
（二）完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的核心是妥善處理商業(yè)銀行與投資人、經(jīng)營(yíng)者、職工和利益相關(guān)者的關(guān)系，使大家在法律、法規(guī)、合同約束下結(jié)成利益相互制衡的共同體。
好的公司治理結(jié)構(gòu)有利于商業(yè)銀行確立經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的途徑，加速?zèng)Q策的執(zhí)行，實(shí)施有效監(jiān)督；能贏得投資人的信任和社會(huì)公眾的信任，使商業(yè)銀行獲取更好的發(fā)展空間。反之則會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)失敗，改革自身也會(huì)以失敗告終。托德•米頓（TodMinton）(2000)研究了韓國(guó)、馬來(lái)西亞、菲律賓和泰國(guó)的399家公司，發(fā)現(xiàn)在東南亞危機(jī)中，各個(gè)公司在法人治理方面的差異對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生了顯著影響。麥肯錫公司“投資者意見(jiàn)調(diào)查”（2000）結(jié)果也顯示，大多數(shù)投資者愿意斥巨資投資治理完善的公司。
（三）完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)既需要銀行自身的努力，也需要外在環(huán)境的改善。在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)時(shí)期，外在環(huán)境的改善有著更加重要的意義，可以說(shuō)在某種程度上直接影響著具體每一家商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的建立和完善。
中國(guó)人民銀行作為國(guó)有商業(yè)銀行改革方案的具體實(shí)施者，特別注重為國(guó)有商業(yè)銀行改革營(yíng)造良好的制度環(huán)境，致力于為金融企業(yè)改革呼吁一個(gè)良好的法制環(huán)境。
三、改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的外部條件和環(huán)境
（一）商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵
有關(guān)法人治理結(jié)構(gòu)的定義很多，有的指“對(duì)公司財(cái)務(wù)和其他方面進(jìn)行指導(dǎo)和控制的全部控制體系”（英國(guó)凱得伯瑞Cadbury委員會(huì)《公司治理的財(cái)務(wù)方面》報(bào)告）；有的指“公司的管理層、董事會(huì)、股東和其他利益相關(guān)者之間的一系列關(guān)系”（經(jīng)合組織《公司治理的基本原則》）；有的指“為公司提供資金的各方確保獲得投資收益的方法”（Shleifer&amVishny）。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)1999年9月《健全銀行的公司治理》中沿用了經(jīng)合組織的定義，并指出，銀行具有強(qiáng)勁的公司治理極為重要。完善的商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的核心是：明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、監(jiān)事會(huì)、股東和利益相關(guān)人之間的關(guān)系，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制和公開(kāi)、透明的信息披露機(jī)制，保證銀行管理、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合股東和利益相關(guān)人的利益。
我們認(rèn)為，商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)在內(nèi)部包括股東與董事會(huì)（董事）的關(guān)系；董事會(huì)與高級(jí)管理層的關(guān)系；董事會(huì)、高級(jí)管理層與監(jiān)事的關(guān)系；管理人員與職工的關(guān)系。在外部包括銀行與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系（如與中國(guó)人民銀行、外匯管理局、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的關(guān)系）；銀行與黨、政府管理部門的關(guān)系（如與中組部、國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、發(fā)改委、審計(jì)署、地方政府等的關(guān)系）；銀行與行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的關(guān)系（如與行業(yè)自律性組織、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師的關(guān)系）；銀行與客戶的關(guān)系；銀行與融資人（股東、債權(quán)人）的關(guān)系等。
在構(gòu)建內(nèi)外關(guān)系時(shí)，會(huì)涉及到干部人事制度、勞動(dòng)就業(yè)制度、財(cái)政稅收制度、金融監(jiān)管制度、產(chǎn)權(quán)制度、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度、正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)與反壟斷制度、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)規(guī)范服務(wù)制度等等。外部法律制度環(huán)境很大程度上會(huì)影響商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建和有效性的發(fā)揮。
公司法人治理結(jié)構(gòu)核心問(wèn)題是如何解決委托——代理難題。隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，股權(quán)日益多元化、分散化，股東大會(huì)權(quán)力旁落，董事會(huì)成為公司的權(quán)力中心，大股東與中小投資者利益沖突現(xiàn)象嚴(yán)重。而公司經(jīng)營(yíng)方面分工不斷細(xì)化、專業(yè)化程度不斷提高也使得職業(yè)經(jīng)理人地位不斷上升，董事會(huì)不能充分發(fā)揮制約作用。所有者的缺位，導(dǎo)致公司內(nèi)部人控制問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重。因此，如何選擇出正直、忠誠(chéng)、勤勉的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層，再通過(guò)有效激勵(lì)和約束手段，使他們相互監(jiān)督制約，以保護(hù)公司所有者的權(quán)益，值得普遍關(guān)注。在正確處理委托人與代理人的關(guān)系時(shí)
，外在制度中的干部人事制度和公司產(chǎn)權(quán)制度顯得格外重要。
（二）改革干部人事制度，力求選出好的董事，組成勤勉、盡職的董事會(huì)，選聘優(yōu)秀的銀行經(jīng)理人。
1、處理好黨管干部原則與尊重投資人權(quán)利的關(guān)系，是建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。
黨管干部是中國(guó)共產(chǎn)黨的一項(xiàng)基本原則，這項(xiàng)原則的核心是用組織建設(shè)保證黨的各項(xiàng)方針政策的實(shí)施。作為執(zhí)政黨，在黨政機(jī)關(guān)內(nèi)直接依靠黨組織的領(lǐng)導(dǎo)力、凝聚力，把德才兼?zhèn)涞墓伯a(chǎn)黨員和非黨人士推舉到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子是可行的。我們的黨也在盡力加強(qiáng)黨內(nèi)民主建設(shè)，要讓黨委會(huì)在選人用人上發(fā)揮更大的作用，克服因少數(shù)人說(shuō)了算而造成的人事腐敗現(xiàn)象。但在民意機(jī)構(gòu)（如人大、政協(xié)），企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體，就有一個(gè)執(zhí)政黨與上述機(jī)構(gòu)利益相關(guān)者之間關(guān)系的問(wèn)題。怎樣讓黨組織認(rèn)為合格的人能得到社會(huì)的公認(rèn)，保證黨組織推薦的人能通過(guò)合法的渠道走上應(yīng)有的崗位，就成為黨的組織人事制度在新的歷史時(shí)期面臨的新問(wèn)題。
股東和企業(yè)經(jīng)營(yíng)層之間是委托與代理的關(guān)系，要選擇能代表和保障股東權(quán)益的董事會(huì)、董事長(zhǎng)，讓董事會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)層形成良好的激勵(lì)、約束機(jī)制，就必須給投資人以真正的人事權(quán)，只有這樣，代理人才能忠誠(chéng)地為企業(yè)所有者服務(wù)，才能克服內(nèi)部人控制對(duì)股東權(quán)益的侵犯問(wèn)題。
我國(guó)金融企業(yè)特別是國(guó)有商業(yè)銀行的人事制度長(zhǎng)期以來(lái)沿用黨政機(jī)關(guān)的管理制度，官本位思想濃厚，沒(méi)有形成產(chǎn)權(quán)制約的思想觀念。當(dāng)商業(yè)銀行是國(guó)有獨(dú)資和國(guó)有控股的銀行時(shí)，矛盾尚不突出，一旦股權(quán)多元化了以后，股東選擇代理人的權(quán)力就有可能與現(xiàn)行人事制度產(chǎn)生沖突，因而在金融企業(yè)中處理好黨管干部和股東權(quán)利的關(guān)系就成為完善公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。
2、“組織推薦，社會(huì)認(rèn)可”應(yīng)是金融企業(yè)黨管干部原則的具體體現(xiàn)。
在依法治國(guó)的今天，企業(yè)負(fù)責(zé)人，特別是股份制企業(yè)的董事會(huì)和高級(jí)管理人員必須通過(guò)法定程序走上相應(yīng)的崗位。黨管干部，首先就應(yīng)該表現(xiàn)在黨要選擇好國(guó)有股權(quán)的代表，把那些真正懂業(yè)務(wù)、清正廉潔的共產(chǎn)黨員，或者是能夠忠實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)代表人職責(zé)的專業(yè)人士作為國(guó)有股股東代表推舉到董事會(huì)中去。通過(guò)這些人士自身的工作，貫徹實(shí)施黨的方針政策。其次，在金融企業(yè)內(nèi)部，黨組織應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)黨員的培養(yǎng)教育，使金融企業(yè)中的每一個(gè)黨員都能成為精通業(yè)務(wù)，有理想，有道德，自覺(jué)貫徹黨的方針政策的人。要通過(guò)保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育使金融企業(yè)中的黨員具有足夠的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力和人格魅力；要通過(guò)擴(kuò)大吸收黨員范圍，把承認(rèn)黨的章程的優(yōu)秀人士吸收到黨內(nèi)來(lái)，以求做到黨組織推薦的人選能在董事會(huì)的選舉和高級(jí)管理人員的聘任、競(jìng)爭(zhēng)上崗中被企業(yè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和企業(yè)職工認(rèn)可。第三，在金融企業(yè)內(nèi)部要加強(qiáng)黨的統(tǒng)一戰(zhàn)線工作。對(duì)企業(yè)中的廣大群眾，特別是對(duì)優(yōu)秀的民主黨派和無(wú)黨派人士，企業(yè)黨組織也要做好宣傳教育工作，讓他們?cè)谧约旱膷徫簧献杂X(jué)貫徹國(guó)家的方針、政策。要充分發(fā)揮黨外民主人士對(duì)黨的工作和企業(yè)工作的監(jiān)督作用。
“組織推薦、社會(huì)認(rèn)可”是人事制度改革以來(lái)堅(jiān)持的方向，即競(jìng)爭(zhēng)上崗制度。只有這樣，才能把真正優(yōu)秀的人才推舉到相應(yīng)的崗位上，也只有這樣，才能克服長(zhǎng)期以來(lái)許多人跑官、要官的陋習(xí)，才能克服用人制度方面的腐敗。
3、加強(qiáng)金融業(yè)從業(yè)人員任職制度改革，確保合格的董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)金融企業(yè)，確保合格的人才為社會(huì)大眾提供金融服務(wù)。
企業(yè)是一個(gè)聯(lián)結(jié)社會(huì)各方面關(guān)系，為降低交易成本，有效增加社會(huì)財(cái)富而形成的社會(huì)組織，金融企業(yè)由于聯(lián)結(jié)廣大社會(huì)公眾而具有更強(qiáng)的社會(huì)性，肩負(fù)更大的社會(huì)責(zé)任，因而選擇合格的股東代表和合格的經(jīng)營(yíng)人員就格外重要。
在完善金融企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的外部條件中，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者由行業(yè)自律組織對(duì)金融業(yè)從業(yè)人員，特別是對(duì)金融企業(yè)的高管人員——董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)經(jīng)理層——提出任職資格要求是非常有必要的。這種要求可以不是“執(zhí)照性”要求，但至少是經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后應(yīng)達(dá)到的水準(zhǔn)。
從中國(guó)化解金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐看，不是誰(shuí)有錢誰(shuí)就能當(dāng)金融企業(yè)的董事長(zhǎng)。董事會(huì)要決定一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、激勵(lì)約束機(jī)制，因而董事會(huì)的人應(yīng)有起碼的專業(yè)知識(shí)。專業(yè)知識(shí)可以不局限于金融領(lǐng)域，但至少應(yīng)有起碼的企業(yè)管理知識(shí)。為提高董事會(huì)的效率，英國(guó)有一個(gè)董事協(xié)會(huì)，他們提出了董事會(huì)標(biāo)準(zhǔn)，編寫(xiě)了公司董事指南。許多國(guó)際組織也提出了對(duì)董事進(jìn)行培訓(xùn)的指導(dǎo)意見(jiàn)，中國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)獨(dú)立董事也提出了培訓(xùn)要求。這些都表明對(duì)董事的培養(yǎng)是完善公司治理結(jié)構(gòu)的重要方面。
早期構(gòu)建金融企業(yè)治理結(jié)構(gòu)時(shí)，最大的教訓(xùn)是拿董事會(huì)當(dāng)擺設(shè)，結(jié)果“董事不懂事”，影響了董事會(huì)在公司治理結(jié)構(gòu)中功能的發(fā)揮。但可喜的是，這一狀況正在逐步得到改進(jìn)。最近，國(guó)有商業(yè)銀行改革中，國(guó)家選派了像肖鋼、蔣超良、郭樹(shù)清這樣一批年富力強(qiáng)、有專業(yè)背景的同志擔(dān)任中國(guó)銀行、交通銀行和建設(shè)銀行董事長(zhǎng)，反映出目前我們注重了董事的組織管理能力、專業(yè)水平和開(kāi)拓創(chuàng)新意識(shí)。中央?yún)R金公司向中國(guó)銀行、建設(shè)銀行各派出的6名董事，也是從人民銀行、財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、外匯管理局以及國(guó)務(wù)院其他部委里選拔出來(lái)的，熱愛(ài)金融事業(yè)，具有豐富行政管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉金融企業(yè)運(yùn)營(yíng)的專業(yè)干部。
加強(qiáng)和完善董事會(huì)成員的培訓(xùn)制度和議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)是下一步改革的重點(diǎn)，也是政企分開(kāi)原則的要義。應(yīng)該真正把公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)交給出資人和出資人的代表，這樣才有真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)。
在中國(guó)金融人才緊缺的時(shí)候，我們也可以面向海外和社會(huì)廣泛招聘人才，帶動(dòng)中國(guó)金融人才的加速成長(zhǎng)。
（三）完善勞動(dòng)保護(hù)制度，建立能上能下，能進(jìn)能出的用人制度。
處理好董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)層之間，董事會(huì)與職工之間的關(guān)系，是金融企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中非常重要的一個(gè)方面。這需要我們建立良好的勞動(dòng)者權(quán)益保護(hù)制度，具體涉及到就業(yè)制度和社會(huì)保障制度。在中國(guó)國(guó)有企業(yè)和國(guó)有銀行的改革中，能不能建立干部能上能下，職工能進(jìn)能出的用人制度，事關(guān)改革的成敗。
金融企業(yè)職工的安全感、歸屬感、積極性來(lái)自完善的勞動(dòng)保護(hù)法律和社會(huì)保障制度。管子說(shuō)“有恒產(chǎn)者有恒心”，企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰，職工人身方面有安全感，才會(huì)有改革的穩(wěn)步推進(jìn)。《勞動(dòng)法》要求，建立勞動(dòng)關(guān)系應(yīng)當(dāng)簽訂勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同是保障企業(yè)職工雇用期間合法權(quán)益的基本依據(jù)。訂立勞動(dòng)合同遵循平等自愿、協(xié)商一致的原則，標(biāo)志著勞動(dòng)者享有充分的契約自由。金融企業(yè)職工可以通過(guò)職工代表大會(huì)、工會(huì)或者其他形式，廣泛參與企業(yè)民主管理，就保護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益與用人單位進(jìn)行平等協(xié)商。
職工生涯發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃、薪酬制度、員工持股計(jì)劃等可以讓職工產(chǎn)生企業(yè)榮譽(yù)感、歸屬感，對(duì)未來(lái)有確定的預(yù)期，能充分調(diào)動(dòng)工作熱情。2003年11月，美世咨詢對(duì)上海40家跨國(guó)公司進(jìn)行了調(diào)查，結(jié)果表明，企業(yè)吸引員工的因素中，員工發(fā)展計(jì)劃（78）、對(duì)員工的獎(jiǎng)勵(lì)和肯定（60）、薪酬福利（56）、培訓(xùn)計(jì)劃（40）列前四位。經(jīng)濟(jì)學(xué)家梁小民最近談晉商文化時(shí)也指出，山西票號(hào)根據(jù)每個(gè)人的職務(wù)、工作年限和表現(xiàn)，形成“身股”，“身股”可參加分紅，這在當(dāng)時(shí)產(chǎn)生相當(dāng)明顯的激勵(lì)作用。
自上世紀(jì)20年代以來(lái)，國(guó)際上商業(yè)銀行國(guó)內(nèi)橫向、縱向、混合并購(gòu)以及跨國(guó)并購(gòu)活動(dòng)越來(lái)越頻繁，數(shù)次產(chǎn)生“金融航空母艦”級(jí)超大型銀行。中國(guó)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制形成后，并購(gòu)重組、破產(chǎn)也都會(huì)出現(xiàn)。這種情況下，建立職工社會(huì)保險(xiǎn)制度就非常必要，要給予職工醫(yī)療、失業(yè)、養(yǎng)老等方面適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)機(jī)制安排。
對(duì)企業(yè)高級(jí)管理層必須建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制。要逐步形成職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，應(yīng)改變某些經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)機(jī)制成為決定銀行高級(jí)管理層在市場(chǎng)上、公司內(nèi)報(bào)酬的重要因素。政府部門歸政府部門，企業(yè)歸企業(yè)，不能在金融企業(yè)內(nèi)形成“行政級(jí)別”激勵(lì)方式，堅(jiān)決杜絕經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)差的金融企業(yè)高級(jí)管理層“平級(jí)調(diào)離”，或回行政機(jī)關(guān)任職的作法。職業(yè)經(jīng)理人要珍惜自己的聲譽(yù)，克服在心理上對(duì)行政級(jí)別的依賴。
對(duì)銀行企業(yè)高級(jí)管理層，要有現(xiàn)實(shí)薪酬方面的激勵(lì)，但更重要的是要有與企業(yè)經(jīng)營(yíng)未來(lái)收益掛鉤的預(yù)期，如股票期權(quán)、服務(wù)到一定年限發(fā)給高額退休金等長(zhǎng)期有效激勵(lì)措施，對(duì)高級(jí)管理層勤勉盡職工作之后離職或退休后的財(cái)產(chǎn)安全、人格尊嚴(yán)要有切實(shí)保障。
強(qiáng)化激勵(lì)的同時(shí)必須要強(qiáng)化約束，可以考慮通過(guò)監(jiān)事質(zhì)詢、提出罷免建議以及建立高管人員信用記錄、追究法律責(zé)任等方式，形成問(wèn)責(zé)機(jī)制。此次《公司法》修改過(guò)程中，借鑒西方“揭開(kāi)公司面紗”方面的經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)性地提出了“監(jiān)事訴訟”、“股東訴訟”，對(duì)董事、高級(jí)管理人員職務(wù)損害行為，股東可以請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事提起訴訟；情況緊急時(shí)，還允許股東以自己名義起訴的修改建議。
（四）建立有限政府，切實(shí)保護(hù)產(chǎn)權(quán)，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的外部環(huán)境，樹(shù)立金融企業(yè)服務(wù)社會(huì)意識(shí)。
好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，而有限政府是法治原則的主要內(nèi)容。金融企業(yè)以其特有的公共產(chǎn)品性質(zhì)、外部性和信息不對(duì)稱的原因需要政府的管制，需要加強(qiáng)監(jiān)管，但這種監(jiān)管要適度。監(jiān)管要以合規(guī)經(jīng)營(yíng)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度為主要內(nèi)容。金融是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，所有的金融產(chǎn)品都會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是知道風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，向客戶揭示風(fēng)險(xiǎn)，采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在金融企業(yè)資本金、準(zhǔn)備金能承受的范圍之內(nèi)。外部監(jiān)管要以不扼殺金融企業(yè)的自主創(chuàng)新能力和向客戶充分披露風(fēng)險(xiǎn)為限。僅僅依靠外部監(jiān)管，成本高而效率低。在金融安全網(wǎng)當(dāng)中，首要的是金融機(jī)構(gòu)的自我約束，然后是行業(yè)自律、社會(huì)監(jiān)督，金融監(jiān)管處于第四層。
我們要切實(shí)保護(hù)金融企業(yè)產(chǎn)權(quán)，強(qiáng)調(diào)銀行有擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償權(quán)，逐步建立全面覆蓋企業(yè)、個(gè)人的基礎(chǔ)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，著力改善社會(huì)信用環(huán)境，為銀行經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的外部生態(tài)環(huán)境。金融機(jī)構(gòu)作為一個(gè)企業(yè)在向社會(huì)提供服務(wù)時(shí)是要付出成本的，因而應(yīng)是有償服務(wù)，這對(duì)于長(zhǎng)期以來(lái)在部分項(xiàng)目上享受免費(fèi)服務(wù)的客戶有些不習(xí)慣，金融企業(yè)應(yīng)在收取費(fèi)用的同時(shí)向社會(huì)公眾做好宣傳解釋工作。相應(yīng)的，金融企業(yè)也要加強(qiáng)社會(huì)責(zé)任心，要有一份回報(bào)社會(huì)的責(zé)任感，為所在社區(qū)居民、企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、快捷的金融服務(wù)。這樣，銀行服務(wù)雖然要收取費(fèi)用，客戶也會(huì)感到物有所值，愿意花這份錢來(lái)獲取相應(yīng)的服務(wù)。金融企業(yè)的董事會(huì)、管理層一定要把服務(wù)社會(huì)作為企業(yè)發(fā)展的宗旨，在服務(wù)社會(huì)中贏得自身生存和發(fā)展的空間。
（此文系吳曉靈副行長(zhǎng)在中國(guó)國(guó)際金融與資本市場(chǎng)發(fā)展論壇的演講稿。）
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