單位內部審計自查報告（精選11篇）
在現(xiàn)實生活中，報告不再是罕見的東西，寫報告的時候要注意內容的完整。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編整理的單位內部審計自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
單位內部審計自查報告 1
審計統(tǒng)計工作作為審計工作的重要組成部分，我局不斷加強對審計統(tǒng)計工作的領導和投入，不斷進行規(guī)范，但仍然存在著一些問題和不完善的地方，根據(jù)州局下發(fā)的《關于進一步加強審計統(tǒng)計工作通知》文件，我局開展了審計統(tǒng)計工作的自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、統(tǒng)計基礎工作薄弱
我局現(xiàn)有的審計統(tǒng)計人員1名，屬于兼職，專業(yè)知識結構不齊備，缺乏統(tǒng)計理論知識，工作經(jīng)驗不足，對審計的具體業(yè)務不甚了解，往往不能正確地將審計業(yè)務文書中所反映的問題準確地填列審計情況臺賬中。
二、對審計發(fā)現(xiàn)的問題不能準確的.填報至臺賬中
統(tǒng)計人員在實際填制審計情況臺賬及報表過程中，對審計查出主要問題的填報不能較好地把握，時有出現(xiàn)報表所填報的統(tǒng)計指標與實際審計結果脫節(jié)的情況。統(tǒng)計人員在填制審計情況臺賬時，主要是依據(jù)審計報告、審計決定書等審計業(yè)務文書，但是一些審計項目的審計業(yè)務文書對主要問題的定性和界定與審計統(tǒng)計軟件報表中的統(tǒng)計指標相比不夠明確，模棱兩可，統(tǒng)計人員在建立填制臺賬和報表時不能準確區(qū)分屬于哪一類問題。統(tǒng)計人員由于不能準確地把握統(tǒng)計指標的含義，把審計查出的問題籠統(tǒng)地填列為統(tǒng)計指標的“其他”，從審計臺賬中根本無法看出查出主要問題的性質。審計統(tǒng)計制度的不完善也給開展統(tǒng)計工作造成一定的影響，按照報表填報遵循“誰審計、誰填報”的要求，但是我局都是由統(tǒng)計人員一手包辦，容易出現(xiàn)對問題的劃分不正確的問題，直接影響審計統(tǒng)計質量。
對于我局審計統(tǒng)計工作中存在的問題，局領導高度重視，并有針對性的提出了解決的措施和辦法。
三、重視審計統(tǒng)計工作
加強審計統(tǒng)計人員的業(yè)務培訓，努力提高審計統(tǒng)計人員的政治素質和業(yè)務素質。統(tǒng)計人員具備與其從事的工作相適應的審計、統(tǒng)計、計算機等方面的專業(yè)知識和業(yè)務能力，不僅熟練地掌握計算機操作技能和網(wǎng)絡技術，而且掌握各種審計業(yè)務知識，熟悉相關的法規(guī)政策。審計統(tǒng)計人員還應認真學習審計署制定的審計情況統(tǒng)計報表及編報說明，重點理解報表指標體系及勾稽關系，以及表與表之間的來源和對應關系，熟練掌握審計統(tǒng)計管理軟件中各項填制功能的運用及操作技能。
四、嚴格工作程序和規(guī)范，確保統(tǒng)計質量
按照審計統(tǒng)計工作統(tǒng)一領導、分級負責、歸口管理的原則，認真執(zhí)行統(tǒng)計報表制度和審計統(tǒng)計工作制度，堅持數(shù)出有據(jù)。在具體操作上，定期備份審計統(tǒng)計軟件數(shù)據(jù)，定期清理落實審計決定，要求審計報告、審計決定書等業(yè)務文書中審計查出主要問題與審計統(tǒng)計指標的審計查出主要問題相一致，以保證審計情況統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)的準確性和真實性。
單位內部審計自查報告 2
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告、嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的.會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效、在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》、建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產管理和使用情況
為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等20xx年行政單位財務管理自查報告20xx年行政單位財務管理自查報告、一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符、無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
單位內部審計自查報告 3
當前，隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長，如何管好、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要、現(xiàn)就我縣工會財務管理中出現(xiàn)的問題，進行以下自查報告。
一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會、近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等、這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強、
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決、
（二）稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點、據(jù)調查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
（三）財務管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大、決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%、有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。
�。ㄋ模┴攧諏徟鷪箐N制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚、還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象、有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱
（六）人員素質不高，會計基礎工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職、加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象、有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度、收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象、縣級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費的問題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費、在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
�。ǘ┕�(jīng)費收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位、有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費、地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
�。ㄈ┴攧展芾砘A薄弱的問題
一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠，沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用；
二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。
�。ㄋ模┼l(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣，肩負的任務重，人員編制少，非公企業(yè)多問題多、如工會經(jīng)費開支由行政領導審批，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補助等，管理起來困難很大。
三、對策及建議
�。ㄒ唬┎扇∮行Т胧岣叽战�(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率
各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況、針對代收經(jīng)費過程中存在的問題，采取與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費，逐步減少收繳經(jīng)費的`盲區(qū)、要采取有效措施，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度，在調查研究，摸清底數(shù)的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
�。ǘ┘訌婎I導，為財務人員履行職責創(chuàng)造條件
各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題；要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。
（三）強化財務管理，建立健全工會各項財務制度
制度重在管理，管理重在規(guī)范、市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度、要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
四、加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會財務工作的檢查指導，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理、25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用、充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。
單位內部審計自查報告 4
我市行政事業(yè)單位的財務大檢查工作，按照國務院和市人民政府的部署，于一九八三年九月底十月初全面展開，到目前為止，市屬各單位和各區(qū)、縣分別進行了自查，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量，進行了重點檢查、這次檢查涉及到市屬部門、各區(qū)、縣和兩千多個基層單位、據(jù)不完全統(tǒng)計，其中有70％左右的單位存在著不同程度的違反財經(jīng)紀律問題，違紀金額達三百二十萬元。
在這次檢查中，多數(shù)單位態(tài)度是積極的，不少單位的領導親自主持研究部署，發(fā)動群眾，分析財務管理和收支中的問題，并組織財會部門深入基層進行檢查，并及時提出處理意見、市教育局除發(fā)動所屬單位自查外，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比較深入、但是也有少數(shù)單位進展緩慢，工作被動，敷衍塞責，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下、現(xiàn)在，各單位正在整理匯總自查情況和進行處理工作、從檢查的結果看，行政事業(yè)單位的財務管理工作主流是好的、但是，由于管理水平還不適應形勢發(fā)展的需要，加之不正之風的影響，違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍不斷出現(xiàn)，有些情況還比較嚴重、主要表現(xiàn)是：
一、以種種手段化公為私或者損公肥私、
近幾年，事業(yè)經(jīng)費雖然比較緊張，但有關方面還是盡可能的擠出了一些錢，舉辦了一些群眾急需的事業(yè)、但有些單位卻把這些事業(yè)作為謀利手段、如：小學辦學前班本來是利用多余的人員和設備開展學前教育，并為群眾解決后顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了“集體班”，按集體幼兒園的標準收費，增加的收費要家長向單位報銷；國辦幼兒園出現(xiàn)了“議價班”；體育場出現(xiàn)了私分旱冰場收入；有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊，然后套取現(xiàn)金，街道服務隊從中提取１－５％的手續(xù)費，工程隊將所余部分以種種名義分給職工。
二、濫發(fā)衣料、工作服、
有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標準、質量；有的單位根本不應發(fā)放工作服，卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區(qū)有十二所幼兒園所，在市人民政府關于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后，搶發(fā)了毛料服裝、據(jù)初步統(tǒng)計，有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料、服裝，共開支五十一萬元、其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位，開支十四萬多元。
三、巧立名目，濫發(fā)獎金、補助、津貼、實物
行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放辦法，市人民政府已有明確規(guī)定，但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行，巧立名目發(fā)放各種獎金、補助、津貼、實物、如：寒假獎、暑假獎、學期獎、節(jié)日獎、子女教育補助、崗位津貼、計劃生育手術補助等、有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款、有的中學把行政預算的福利基金多次轉給工會，然后以工會活動費的名義分給職工、發(fā)放實物的品種也很多，如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等、亂發(fā)實物的資金來源，主要是勤工儉學收入，辦業(yè)余學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金、
四、公費旅游、有的借出差的機會游山玩水，有的以各種名義外出參觀
據(jù)不完全統(tǒng)計，檢查出來的公費旅游共一千二百多起、河東、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費旅游涉及一千一百八十一人，到過十七個地區(qū)、有的還是區(qū)領導批準或參加的、漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務人員在海濱進行心血管病調查，結束后到薊縣、北戴河旅游五天、有的單位在組織公費旅游的同時，對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補助費”。
五、私設“小錢柜”
有些單位采取收入不入帳，私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款、私設“小錢柜”或以個人名義存入銀行、這類問題在有預算外收入的單位最多、紅橋區(qū)一所中學就采取開收據(jù)不入帳、不開收據(jù)不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業(yè)務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行、紅橋區(qū)教育局體衛(wèi)科組織學生透視付給某中學的`透視機折舊費，學校則作為“小錢柜”，事后以補助的名義私分給職工。
六、亂攤派、亂收費、牟取非法收入
有些單位隨便提高收費標準；有些費用應該統(tǒng)一報銷，卻要由所在單位報銷；國辦學校業(yè)余班隨便提高收費，有的業(yè)余學校一學期收費三十元；借用學校教室，有的一間教室一個月收租金五十元、派出所收治安費；有些醫(yī)療部門自費藥品不自費，西于莊衛(wèi)生院亂開自費藥品，隨便記入醫(yī)療費聯(lián)單，并私分了蚊香九千盒、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品，共達二萬四千多元。
七、用事業(yè)經(jīng)費搞基本建設
當前，各級行政事業(yè)經(jīng)費比較緊張，各單位也經(jīng)常反映經(jīng)費困難，但仍有些單位用經(jīng)費搞基本建設、市體委用體育經(jīng)費蓋了職工宿舍；寶坻縣教育局用教育事業(yè)費給局里蓋了辦公室，開支四萬多元。
八、帳目不清、管理混亂
從這次財務大檢查的情況看，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理混亂的現(xiàn)象不是個別的，給違法亂紀甚至貪污盜竊造成了可乘之機、四十二中學校辦工廠五年不記帳；六十五中學有幾筆帳款下落不明，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數(shù)；市中心婦產科醫(yī)院帳款不符，差幾百元，這些混亂現(xiàn)象，有些可能涉及到經(jīng)濟犯罪問題、
對于上述這些問題，多數(shù)單位是重視的，并及時按照國務院和市人民政府的指示精神進行了處理、紅橋區(qū)、河西區(qū)還分別在區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)紀檢籌備組的主持下，選擇典型案例召開了處理大會，維護了財經(jīng)紀律，教育了群眾，改進了管理，取得了良好的效果、但也有一些單位仍持觀望態(tài)度，不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā)，而是把亂發(fā)獎金實物看作是群眾得點實惠，把“小錢柜”之類看作是“自主權”，對于違反財經(jīng)紀律的問題不積極處理，甚至對已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣、這些情況必須嚴肅對待、首先是單位的領導和責任者，要主動承擔責任，要負責查明事情的真象、產生的原因并認真進行自我檢查，從中吸取經(jīng)驗教訓，并提出改進的方案、把財務管理整頓好，并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道、同時，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴肅認真的進行處理，不能搞“下不為例”、要以中央國務院和市人民政府及有關部門的規(guī)定為依據(jù)，本著自查出來的從寬，檢查出來的從嚴；主動檢查的從寬，弄虛做假、隱瞞不報的從嚴；由于認識不明確違犯了制度的從寬，明知故犯的從嚴的精神，一般按以下原則分別處理：
一、凡屬非法牟取的收入，由同級財政沒收交庫；自立章法規(guī)定的標準，立即停止執(zhí)行；凡屬挪用經(jīng)費搞基本建設或其他非法開支的，一般要從一九八四年經(jīng)費中抵扣。
二、對于濫發(fā)衣料、廠服的問題，必須按照市人民政府辦公廳津政辦發(fā)〔1983〕147號文件的要求嚴格執(zhí)行、不準與委托商店合謀弄虛作假，采取“就地作價處理”的辦法。
三、獎金、津貼、補助應按市人民政府的規(guī)定和有關標準執(zhí)行、亂發(fā)實物、獎金和補助的，原則上應當退回、考慮到各單位的具體情況不同，并照顧職工償還能力，可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法，但單位的領導干部和責任者必須全部扣回、扣回期限最遲不得超過一九八四年年底、具體扣還辦法，由單位提出意見，按隸屬關系報主管部門批準。
四、對于私設的“小錢柜”，要按照市人民政府的有關規(guī)定進行清理、一切公款都必須按規(guī)定入帳，屬于劃預算內為預算外的應當劃回預算內；屬于按規(guī)定應列入預算外管理的應按規(guī)定用途使用；用個人名義或其他方式私設的“小錢柜”，一律追回，上交財政部門。
五、各區(qū)、縣、局已經(jīng)對其所屬單位違紀問題做過處理決定的，如與上述意見沒有原則出入的，一般可仍按其原處理決定辦理、各單位對于這次財務檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況，應寫出書面報告連同附表匯總上報。
以上報告，如無不妥，請批轉有關單位執(zhí)行。
單位內部審計自查報告 5
根據(jù)《馬關縣財政局關于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》（馬財秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結合實際，組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
一、檢查目的
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量、通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務正常運轉。
二、檢查依據(jù)
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內部會計控制規(guī)范》、
三、檢查內容和重點
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內部控制制度是否健全；
4、包括財務制度在內的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守；
5、會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整；
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為、
四、自檢自查情況
�。ㄒ唬┴攧帐罩�(zhí)行情況
在財務工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整、根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告、嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的`各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算、依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整、在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需；既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
（二）單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產清查制度》等相關內部管理制度、建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
�。ㄈ┕潭ㄙY產管理和使用情況
為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等、一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符、定期或不定期進行財產物資清查、無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
五、存在問題
通過自查，我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題、今后將進一步完善制度，強化內控管理，切實提高會計工作效率。
單位內部審計自查報告 6
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務管理制度建設情況：
我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：
學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的'專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：
財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時。
4、學校支出管理情況：
學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行。
5、學校資產管理情況：
學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學校收費管理情況：
嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
單位內部審計自查報告 7
根據(jù)《省法制辦關于開展全省行政執(zhí)法和行政執(zhí)法隊伍建設監(jiān)督檢查的通知》的要求，我局結合文件的精神，認真按照審計法所規(guī)定的職責、權限和程序開展審計執(zhí)法，執(zhí)法質量和水平得到了進一步的提高。
一、積極做好依法行政的基礎性工作
一是加強對依法行政工作的組織領導。專門成立了以局長為組長、分管副局長為副組長，楊芬芳、薛超為成員的依法行政領導小組，負責對全局依法行政工作進行規(guī)劃、指導，對審計執(zhí)法過錯進行確認和追究。并設立了領導小組辦公室，具體負責依法行政資料復核、整理等日常工作。
二是加強審計計劃管理。每年年初，我們都根據(jù)市委市政府、上級審計機關及組織部門的`要求，制定年度審計工作計劃，對審計對象、審計內容、審計重點等作出明確規(guī)定。對每個審計項目，我們都事先進行審前調查，根據(jù)調查結果，編制審計實施方案，對審計目的、內容、重點、程序、時間安排、人員分工做出具體規(guī)定，保證審計工作高效、順暢地完成。
三是實行審前公示等審務公開制度。在審計進點時，在被審計單位醒目位置張貼審計內容公示書，將審計流程、審計目的、審計內容、審計組成員、審計紀律、監(jiān)督舉報電話予以公開。
二、嚴格依法行政
我局依法行政事項主要為審計檢查，并相應地對審計查出的違規(guī)行為依照《中華人民共和國審計法》及有關法律法規(guī)的規(guī)定作出處理或處罰。對每項審計我們都嚴格按照審計法及審計署制定的各項審計規(guī)范要求的程序實施。同時，我局建立了以審前調查進點見面會、審前公示、審計復核、審計紀律反饋、審計質量責任追究等為主線的一系列內部控制制度，安排3名分管領導對審計業(yè)務工作進行全面考核和監(jiān)控，確保各項審計工作程序合法、文書規(guī)范。
對每個審計項目，我們都要求由專人在項目結束后及時進行審計檔案整理，并交由辦公室歸檔保管，每個審計項目的各種立項和結果文件及審計證據(jù)、審計底稿、審計日記等一應俱求。
我們還采取邀請專家授課、外出學習、業(yè)務骨干經(jīng)驗交流等形式，組織審計人員進行審計技能和法規(guī)知識培訓，提高審計人員依法行政的能力。
三、積極建立和推行行政執(zhí)法責任制
一是按時完成行政執(zhí)法主體、依據(jù)梳理工作。按照市政府的統(tǒng)一部署，我們結合本單位的職責分工，對所執(zhí)行的法律、法規(guī)、規(guī)章和本部門的"三定"規(guī)定，反復進行了梳理、歸納，經(jīng)逐一審查確認，對審計執(zhí)法主體、行政執(zhí)法依據(jù)和每項具體行政執(zhí)法職權及其依據(jù)的條款認真地進行分類編排。
二是建立審計執(zhí)法考核與責任追究制度。按照《審計法》和《審計法審計質量控制暫行辦法》的規(guī)定，我局制定了審計執(zhí)法過錯責任追究制度，對審計執(zhí)法過錯行為、追究過錯的種類和辦法等進行了詳細地規(guī)定。并出臺了審計業(yè)務考核辦法，規(guī)定從文書質量、查出力度等幾個方面對審計項目進行考核，考核結果落實到人，并且每季度在局內部通報一次考核結果，同時將考核結果與年終評優(yōu)和獎懲掛鉤。
四、其他情況說明
一是我局今年沒有制定出臺有關規(guī)范性文件，也未擅自設定行政審批。
二是我局沒有行政許可項目。
三是我局在審計處理處罰時，所依據(jù)審計法律法規(guī)沒有涉及到自由裁量權情況。
四是我局作出審計處理處罰決定時，都在審計決定書中明確告知被審計單位不服審計決定的可以采取行政復議或行政訴訟等途徑。到目前為止，我局未發(fā)生被審計單位提出行政復議和行政訴訟的情況。
單位內部審計自查報告 8
根據(jù)總行下發(fā)的《xx銀行稽內控風險排查工作實施方案》的總體要求我支行堅持“標本兼治、重在治本、查防結合、重在防范、經(jīng)營發(fā)展、內控優(yōu)先”的總體原則。針對方案的具體要求進行了全面自查現(xiàn)將營業(yè)室自查情況匯報如下:
一、儲蓄存款業(yè)務
儲蓄存款業(yè)務嚴格執(zhí)行個人存款賬戶實名制無虛假開戶現(xiàn)象。針對存款大存、取款頻繁賬戶進行檢查不存在公款私存現(xiàn)象。利率使用準確無抬高存款利率無多提少提應付利息現(xiàn)象。檢查各類儲蓄存款登記簿的設置和使用情況其內容及時、正確、完整。
二、企業(yè)帳戶管理
對帳戶的開立資料進行了全面的檢查嚴格按照內控制度和規(guī)定執(zhí)行。無違反規(guī)定開立基本帳戶、一般帳戶、專項帳戶和臨時帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質和資金性質開立帳戶情況不存在一個單位開立多個基本戶和在同一銀行開立不同帳戶的情況。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶、后補批的情況。
三、內部結算檢查
1、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務印章管理制度并對印章的制發(fā)、啟用、保管、使用、停用、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴格執(zhí)行。
2、有價單證及重要空白憑證市檢查 有價單證及重要憑證的`管理符合規(guī)定實行專人保管無混用和混合保管的現(xiàn)象落實查庫登記制度會計主管按規(guī)定進行查庫查庫記錄規(guī)范、完整無涂改記錄簿規(guī)范、完整領用手續(xù)齊全領用合規(guī)記錄完整。
3、賬務組織檢查 分戶賬檢查無憑證代賬現(xiàn)象帳戶設置齊全、完整設立真實分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預留印鑒卡的名稱一致。各種登記簿的設置齊全記載內容真實及時并與有關分戶賬數(shù)據(jù)一致。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增、虛減現(xiàn)象。
四、對存、貸款及承兌匯票等業(yè)務的檢查
對大額存單及相關的承兌匯票和大額存單業(yè)務進行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī)。對公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉存的情況存款利息使用正確計算正確。
五、對跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查
嚴格按照合同規(guī)定實用貸款資金和承兌資金對風險因素進行了及時的彌補并采取了有效措施。 我支行已經(jīng)對內控風險建立了長效的管理機制同時建立了檢查制度將案件防控作為一項基本的管理工作。20xx年將力圖繼續(xù)保持我支行“零案件”的防控目標。
單位內部審計自查報告 9
20xx年，我局在縣委、政府和縣法建辦的正確領導下，縣局的機關行政效能建設緊緊圍繞縣委、縣政府工作重點，緊扣縣委、政府制訂的奮斗目標，深入實施依法治縣戰(zhàn)略，著力在鞏固成果、構建長效機制上下功夫，著力深化依法行政、在推進政務公開上實現(xiàn)新突破，以加強“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計文化建設為重點，以加強審計機關的作風建設、全面提高審計隊伍的思想、政治、理論和業(yè)務素質為主題，進一步轉變了工作作風，提高了審計工作效能和服務水平，促進了審計事業(yè)的發(fā)展。
按照《中共縣委辦公室縣人民政府辦公室關于印發(fā)縣機關行政效能建設工作考核辦法》文件要求，認真對20xx年機關行政效能建設工作進行了自查，現(xiàn)將有關情況報告如下：
一、求真務實，扎實推進機關行政效能建設
我局歷來十分重視行政效能建設工作，把它放在與業(yè)務工作同等重要的位置來抓。
�。ㄒ唬┘訌婎I導，強化責任，確保效能建設工作順利開展。
局黨組切實擔負起治理整頓機關紀律作風的責任，成立了專項活動領導小組，由局長擔任組長，班子成員任副組長，各股室負責人為成員，具體日常工作由局黨組成員、紀檢組長牽頭，辦公室負責，形成各負其責的工作格局。分層次分析查找自身存在的問題，明確工作重點和目標。在工作中力求做到“六個克服”：克服工作平庸、不求上進的現(xiàn)象；克服工作推諉拖拉、懶惰低效的現(xiàn)象；克服各行其是、自由散漫的現(xiàn)象；克服遇難而退、畏首畏尾的現(xiàn)象；克服驕傲自滿、我行我素的情緒；克服得過且過、敷衍工作的作風。
（二）強化學習，提高認識，加大宣傳，擴大影響。
抓好學習教育，增強服務能力，堅持把學習教育納入經(jīng)常性軌道，抓政治理論教育，抓業(yè)務學習培訓，突出理想信念、艱苦奮斗、黨紀條規(guī)、效能建設等教育；另一方面，組織審計法律法規(guī)、審計規(guī)范、計算機應用技能等培訓。通過學習，提高了審計隊伍的政治素質和業(yè)務水平，強化了服務意識和業(yè)務技能，增強了依法審計的能力，為提升機關效能夯實了思想基礎。
（三）加強效能監(jiān)督，增強服務意識。
以規(guī)范行為為重點，全面落實首問責任制、限時辦結制、服務承諾制、責任追究制等制度，進一步規(guī)范決策程序、崗位職責和工作流程，明確限時辦結事項、工作標準和流程、責任追究措施等，開展對審計計劃執(zhí)行和落實審計項目限時制的情況進行檢查，局監(jiān)察室每半年檢查一次，并向局長辦公會報告檢查情況，對工作進度過慢、工作效率不高的股室、審計組和人員及時提醒，檢查納入年度考核，考核結果作為獎懲兌現(xiàn)的依據(jù)，保證了有權必有責、用權受監(jiān)督、低效應提速、違法受追究、侵權須賠償。
�。ㄋ模﹫猿謪栃泄�(jié)約，杜絕奢侈浪費。
完善財務管理制度，重大經(jīng)費開支集體研究決定，嚴格執(zhí)行開支審批程序，以規(guī)范“三公”為重點，促進厲行節(jié)約各項要求落實。
一是深入推進局機關公務用車問題專項治理，完善和落實公務用車編制管理、購置審批、經(jīng)費預算管理等制度，強化日常監(jiān)督；
二是鞏固制止公款出國（境）旅游成果；
三是規(guī)范公務接待工作，督促公務接待定點接待制度的執(zhí)行，監(jiān)督接待經(jīng)費開支按標準執(zhí)行，嚴禁以會議和培訓名義列支公務接待費用。
（五）改進工作作風，密切與群眾聯(lián)系。
積極推進電子政務建設和公文無紙化傳輸工作，全面運用了計算機ao現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)和oa自動化辦公系統(tǒng)，提高了審計效率和辦事效率，全面實行民主推薦、競爭上崗、群眾測評、任用公示和試用期的干部人事制度，使干部工作逐步邁向科學化、規(guī)范化，促使全局干部工作作風轉變、審計業(yè)務工作水平提高、工作效能提升。
二、深化效能建設，促進審計工作實現(xiàn)新突破
�。ㄒ唬┮�(guī)范審計行為，增強依法審計能力。不斷深化和加強法制宣傳教育和依法行政工作，著力推進依法行政、落實行政執(zhí)法責任制，強化審計項目質量控制，嚴格依法從審，規(guī)范審計行為，強化審計機關的法治化建設，制訂和完善了審計操作規(guī)范和評價標準，強化內部管理，建立了審計質量股室復核、法制工作機構審理、審計業(yè)務會議審定的三級質量監(jiān)督制度和審計質量責任追究制度，繼續(xù)推行完善紀檢監(jiān)察機構對審計項目實行事前、事中、事后“三點”效能監(jiān)察制度，建立權責明確、行為規(guī)范、程序嚴密監(jiān)督有效的'行政執(zhí)法體制和權力運行機制。
�。ǘ┩晟瓶冃Э荚u制度，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能和服務功能。為有效地加強機關行政效能建設，促進審計工作全面發(fā)展，通過建立《縣審計機關行政執(zhí)法責任制考核辦法》、《縣審計機關業(yè)務工作考核辦法》和完善《個人年度實績量化考核辦法》和《縣審計局機關黨員建設目標任務量化考核辦法》等考核機制，全面推進審計項目計劃執(zhí)行進度管理，健全審計項目督察和全過程監(jiān)控制度，實施審計項目限時制，通過一系列有效的考核和管理，調動了審計人員工作積極性，提高了工作效率，推動了審計機關行政效能工作的開展。
�。ㄈ┩七M審計公開，提升審計公信力和影響力。認真執(zhí)行政務公開制度、政務信息公開規(guī)定和審計結果公告制度。今年代市政府提交的審計工作報告得到市人大常委會高度肯定，近期將及時向縣人大常委會提交審計處理結果的報告，全年共公告審計結果和審計工作報告18件，其中領導干部經(jīng)濟責任審計結果公告３件。
三、認真履行審計監(jiān)督職責，助推行政效能建設取得新成效
積極推進審計轉型，加大效益審計、計算機審計的力度，在進一步強化審計監(jiān)督的同時，致力于發(fā)揮審計服務功能，積極推動審計查出問題的整改落實，促進政府部門職能轉變，推動部門建章立制、規(guī)范管理，為地方經(jīng)濟社會發(fā)展當好公共財政的“衛(wèi)士”，發(fā)揮好審計“免疫系統(tǒng)”功能的作用。
�。ㄒ唬┱覝蕦徲嬄毮茉诃h(huán)境興縣戰(zhàn)略中的定位，創(chuàng)優(yōu)發(fā)展環(huán)境。
持續(xù)深化財政預決算審計，助力于創(chuàng)造開明開放的政策環(huán)境，加強對縣級部門的審計監(jiān)督，促進財政管理水平的不斷提高，促進打造“陽光”政府；縱深推進重點項目資金審計,助力于創(chuàng)造公平公正的法治環(huán)境，查處和移送違紀違規(guī)行為、線索，扎實推進法治建設；大力加強經(jīng)濟責任審計，助力于創(chuàng)造優(yōu)質高效的政務環(huán)境，促進行政權力運行的陽光、透明；積極開展企業(yè)金融審計，助力于創(chuàng)造規(guī)范有序的市場環(huán)境，樹立為企業(yè)服務的理念，堅決清理和糾正涉企亂收費的行為；有力推動審計整改落實，助力于創(chuàng)造積極健康的輿論環(huán)境，擴大群眾對審計工作的知情權、參與權和監(jiān)督權，取信于民；切實改進工作作風，著力于營造文明誠信的人文環(huán)境，認真履行《審計機關文明禮儀公約》，嚴格規(guī)范審計人員職業(yè)道德行為，自覺維護審計干部良好職業(yè)形象；不斷加強廉政建設，著力于營造風清氣正的政治生態(tài)環(huán)境，突出抓好審計項目效能監(jiān)察，堅決查處暗箱操作、隱瞞不報、自行“消化”和利用職權職務謀取不正當利益、權利尋租的腐敗問題，以優(yōu)良的黨風促政風、優(yōu)行風。
（二）注重民生和惠農資金的監(jiān)督，助推基層政務公開。
加大對保障和改善民生、強農惠農資金的監(jiān)督檢查。
�。ㄈ﹪@促進深化財稅制度改革，助推財政信息公開。
進一步促進改革完善預算資金分配決策機制，進一步深化部門預算改革，推進國庫集中收付、政府采購制度和“收支兩條線”管理制度改革，促進財政加大在“三農”、教育、衛(wèi)生、文化、就業(yè)再就業(yè)服務和社會保障、生態(tài)環(huán)境、公共基礎設施等方面的投入，推進政府收支總預算、總決算和部門預算信息公開，穩(wěn)步推進“三公”經(jīng)費公開，加大財政專項資金公開公示力度，進一步擴大公開范圍和資金規(guī)模，加強對基層財政信息公開工作的指導，完善基層財政專項資金公開內容，積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算信息公開。
通過開展機關效能建設工作，我局干部職工的責任意識、服務意識、公仆意識和依法履行職責的法制意識明顯增強；機關工作人員的工作積極性、主動性和創(chuàng)造性明顯提高，自覺遵守工作紀律、組織紀律和各項規(guī)章制度；工作協(xié)調配合得到加強，推諉扯皮的現(xiàn)象沒有了，團結奮進、開拓進取的意識不斷增強，機關的服務形象和整體形象進一步提升，有力地推動了審計工作的發(fā)展。
單位內部審計自查報告 10
我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位20XX年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、自查基本情況
財務機構設置和人員配備情況我單位財務工作由XX科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管1名，會計、出納、資產管理員各1名，四名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明確，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進行。
內部控制情況單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了11項財務管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。
建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。
在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務，在財力可能的`情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。預算編制執(zhí)行情況我局嚴格執(zhí)行財務預算管理制度，預算編制依據(jù)充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。
財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發(fā)生。
資產管理情況我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產的安全。
為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。
定期開展資產清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
在資產的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。
及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
二、存在問題通過自查
我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
三、整改措施
進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范。
單位內部審計自查報告 11
根據(jù)xx縣委《關于認真做好xx縣迎接中央重大政策措施落實和財政收支審計工作有關事宜的通知》（庫黨辦發(fā)[20xx]3號）文件精神，我公司按照文件要求，認真梳理了20xx年—20xx年重大建設項目，并對項目實施全過程進行了自查，情況如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，我公司成立了以總經(jīng)理為組長的自查清查小組，積極開展自查工作。領導小組設立辦公室在行政辦，行政辦負責領導小組日常工作。
二、嚴格清查，不走過場
成立自查小組后，我公司按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾
按照x黨辦發(fā)【20xx】3號文件的要求，對我公司執(zhí)行扶貧攻堅政策落實的'情況以及易地扶貧搬遷項目執(zhí)行情況進行了自查。
�。ㄒ唬�20xx年—20xx年實施的重大建設項目
我公司成立于20xx年7月，故20xx年我公司實施的重大建設項目為xx縣20xx年易地扶貧搬遷項目。
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xx縣20xx年易地扶貧搬遷項目經(jīng)xx地區(qū)發(fā)展和改革委員會《關于xx縣20xx年易地扶貧搬遷實施方案的批復》（xx發(fā)改農[20xx]792號）文批準建設，建設內容為：共安置住房125套，總建筑面積11107.39平方米，其中：采用回購方式將xx鄉(xiāng)xx村82戶339人搬遷至xx鎮(zhèn)1號安置區(qū)、回購建筑面積8475m，在xx縣13個村新建住房43套、建筑面積2632.39m，牲畜暖圈43座。配套建設安置區(qū)室內外給水管網(wǎng)、輸變電和路等設施。項目總投資2747.48萬元，其中申請中央預算內投資460萬元、專項建設基金230萬元、地方政府債務資金447.48萬元、長期低息貨款1610萬元。20xx年計劃完成投資2747.48萬元。
�。ㄈ╉椖窟M展情況
1、回購的82套住房已完工。
2、在xx縣13個村新建住房43套，43套房屋于20xx年9月開工建設，20xx年11月30日已完成房屋（廚衛(wèi)設施、污水設施）、庭院（大門、圍墻、硬化）、葡萄架、葡萄溝及43座牲畜暖圈等建設內容。
�。ㄋ模┵Y金使用情況
易地扶貧搬遷項目，我公司于農發(fā)行開設4個�？顚�，其22中：專項建設基金賬戶收到230萬元，專項貼息貸款專戶收到1610萬元，地方政府債券專戶收到447.5萬元，利息結算4491.43元，截至目前該項目余額2287.9491萬元。嚴格專項資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。國有資產帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產、截留處置收入的行為。
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