銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告(9篇)
在我們平凡的日常里，報(bào)告有著舉足輕重的地位，報(bào)告包含標(biāo)題、正文、結(jié)尾等。其實(shí)寫報(bào)告并沒有想象中那么難，以下是小編收集整理的銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告1
為規(guī)范我行人民幣支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行和賬戶管理工作，根據(jù)《關(guān)于開展支付結(jié)算管理和支付系統(tǒng)運(yùn)行情況自查的通知》的文件要求，我部組織會出人員學(xué)習(xí)文件精神，提出了具體的檢查要求，對我部所有存量賬戶及支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查�，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、基本情況
我部共有開戶客戶數(shù)量39戶，單位銀行結(jié)算賬戶94個(gè)，其中，基本賬戶10個(gè)、一般賬戶28個(gè)、專用賬戶54個(gè)、臨時(shí)賬戶1個(gè)、單位定期存款賬戶1個(gè)。至20xx年4月1日以來，我部共開出銀行承兌匯票42筆，共計(jì)48600萬元，貼現(xiàn)14筆，共計(jì)5924萬元。
二、具體情況
(一)、銀行結(jié)算賬戶的的管理和開立情況
1、我部銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤消，確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算賬戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管，開戶資料基本完整。
3、開立的基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶，均經(jīng)過人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準(zhǔn)通知書。
(二) 、銀行結(jié)算賬戶的使用情況
1、銀行結(jié)算賬戶資金使用管理符合要求，無收購資金轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行卡、個(gè)人結(jié)算賬戶的現(xiàn)象。
2、嚴(yán)格審核客戶身份資料信息。法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，審查其授權(quán)書，與其身份證件或其他證明文件核對一致，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對其身份進(jìn)行核查。
3、基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶的開立嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)制度，并通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請核準(zhǔn)或報(bào)備。專用存款賬戶的開立具有合法依據(jù)。
4、嚴(yán)格一般存款戶取現(xiàn)管理，一般存款賬戶在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中均設(shè)臵為不可取現(xiàn)，無違規(guī)支取現(xiàn)金的.行為。
5、及時(shí)準(zhǔn)確向賬戶系統(tǒng)報(bào)備信息。新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，自開立之日起3日后方可輸付款業(yè)務(wù)。單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時(shí)基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
6、按照規(guī)定辦理銀行結(jié)算賬戶的變更。對相關(guān)文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，及時(shí)辦理變更手續(xù)。
(三)、票據(jù)業(yè)務(wù)自查情況
1、嚴(yán)密審核、受理支票業(yè)務(wù)，同城票據(jù)的提出、提入及退票均按照相關(guān)規(guī)定辦理。
2、我部結(jié)算收費(fèi)、中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均參照總、分行相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)糾正錯(cuò)誤的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3、辦理銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)時(shí)，對資料嚴(yán)格審查，對票據(jù)查驗(yàn)執(zhí)行經(jīng)辦行初查，市分行復(fù)查的雙線查驗(yàn)制度，并向省分行進(jìn)行資料的報(bào)備。
(四)、支付系統(tǒng)自查情況
1、大額往賬業(yè)務(wù)均由主管在行內(nèi)系統(tǒng)授權(quán)后及時(shí)在人行前臵機(jī)上授權(quán)，處理時(shí)間控制在十分鐘之內(nèi)。
2、及時(shí)接收當(dāng)日他行來賬業(yè)務(wù)及查詢業(yè)務(wù)，查詢業(yè)務(wù)一般當(dāng)日進(jìn)行回復(fù)。
3、小額定期借記業(yè)務(wù)均進(jìn)行及時(shí)回執(zhí)，無借記業(yè)務(wù)包處于“已超期”的現(xiàn)象。
總之，通過這次自查，使我部的銀行結(jié)算賬戶管理工作，得到了加強(qiáng)和提高，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)，確保金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。
以上報(bào)告，如有不妥，請指正。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告2
為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，按照辦事處《轉(zhuǎn)發(fā)〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則〉和〈人民幣銀行賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法〉(試行)的通知》(xxx辦發(fā)[20xx]x號)文件要求，我區(qū)聯(lián)社及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)了文件，結(jié)合賬戶管理實(shí)施細(xì)則，提出了具體的檢查要求，由各信用社安排專人對銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查�，F(xiàn)檢查工作已經(jīng)結(jié)束匯報(bào)如下：
一、基本情況
我區(qū)信用社20xx年4月共有單位銀行結(jié)算帳戶1172個(gè)，其中，基本帳戶964個(gè)、一般帳戶60個(gè)、專用帳戶123個(gè)、臨時(shí)帳戶25個(gè)。現(xiàn)有的銀行結(jié)算帳戶中，由于各種原因，未辦理開戶許可證的帳戶404個(gè)，其中基本帳戶353個(gè)，一般帳戶19個(gè)，專用帳戶21個(gè)，臨時(shí)帳戶11個(gè)。通過本次自查，撤消不符合規(guī)定的賬戶13個(gè)，轉(zhuǎn)入久懸未取戶240個(gè)。
二、具體情況
〈一〉、銀行結(jié)算帳戶的的管理和開立情況
1、我區(qū)信用社銀行結(jié)算帳戶的開立、使用和撤消，都由各社確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算帳戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管。
3、大部分社的銀行結(jié)算帳戶的`都建立了開銷戶登記簿，實(shí)行了開銷戶登記制度，開戶資料基本完整。
4、開立的基本存款帳戶、預(yù)算單位專用存款帳戶和臨時(shí)存款帳戶，絕大多數(shù)有人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準(zhǔn)通知書。
〈二〉銀行結(jié)算賬戶的使用情況
1、專用存款賬戶的支取現(xiàn)金大多能按照規(guī)定執(zhí)行。
2、一般存款賬戶無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
3、單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時(shí)基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
三、存在問題
1、個(gè)別社由于人員變動(dòng)，責(zé)任不清，賬戶資料保管不善等，使銀行結(jié)算賬戶資料留存不完整。
2、部分社的個(gè)別賬戶，因業(yè)務(wù)開展等原因，需經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的，未及時(shí)報(bào)送人行批準(zhǔn)核發(fā)開戶核準(zhǔn)通知書。
3、個(gè)別社的專用賬戶和臨時(shí)賬戶提現(xiàn)未報(bào)經(jīng)人行審批。
4、因未對賬戶資料年審，部分存款人賬戶信息變更后，不及時(shí)通知開戶銀行變更，致使信用社對存款人變更的信息無法及時(shí)處理。
四、糾改措施
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和我區(qū)農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，準(zhǔn)備從以下幾個(gè) 方面進(jìn)行糾改：
1、要求各社組織人員再次學(xué)習(xí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，按照實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格遵守辦法規(guī)定，確保結(jié)算賬戶管理的合法合規(guī)。
2、對未經(jīng)人行批準(zhǔn)開立的部分銀行結(jié)算賬戶，督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開戶手續(xù)。
3、對臨時(shí)賬戶超過一年期限，又未申請延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務(wù)且與信用社無債務(wù)關(guān)系的銀行結(jié)算賬戶，通知存款人予以銷戶或轉(zhuǎn)入久懸未取專戶管理。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告3
市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查�，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、賬戶管理情況
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動(dòng)及時(shí)予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時(shí)對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的.內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎(jiǎng)懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告4
摘要：自從《中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》實(shí)施以來，對于促使銀行賬戶管理制度化和規(guī)范銀行賬戶運(yùn)行行為，提高銀行服務(wù)質(zhì)量等方面產(chǎn)生了重要影響。但是，我國現(xiàn)行的銀行結(jié)算賬戶管理制度仍然存在亟待完善之處。文章針對我國銀行結(jié)算賬戶管理制度存在的問題，提出相應(yīng)完善對策。
關(guān)鍵詞：銀行;結(jié)算賬戶;管理;改革
一、我國銀行結(jié)算賬戶管理存在的問題
目前，我國銀行賬戶結(jié)算賬戶管理存在的問題主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：
1 銀行結(jié)算賬戶管理政策方面的問題
(1)在政策掌握上對于獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開設(shè)基本存款賬戶難以把握。我國《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》對于單位所設(shè)立的獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)開展基本存款賬戶方面的相關(guān)政策還沒有明朗。首先，在操作中，對于應(yīng)該出具什么樣的文件來證明單位設(shè)立的獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)并沒有進(jìn)行明確界定;其次，對于獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)所開設(shè)的基本賬戶在數(shù)量上沒有進(jìn)行限定。
(2)銀行在開設(shè)一般存款賬戶的設(shè)置條件較寬。在《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中規(guī)定，一般存款賬戶主要是指存款人出于結(jié)算或者是借款等需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的其它銀行中所開設(shè)的銀行結(jié)算賬戶，該辦法并沒有對存款人的其他結(jié)算需要進(jìn)行明確界定，并且對于其開設(shè)的一般存款賬戶的數(shù)量也沒有進(jìn)行限定，出現(xiàn)了存款人在多個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立多個(gè)一般存款賬戶或者是在同一個(gè)銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立多個(gè)一般存款賬戶的問題。
2 銀行結(jié)算賬戶日常操作方面存在的問題
(1)在臨時(shí)賬戶的使用方面存在不規(guī)范問題。特別是部分建筑企業(yè)在項(xiàng)目結(jié)束以后，沒有進(jìn)行及時(shí)銷戶，在超過期限以后并沒有辦理展期相關(guān)手續(xù)，從而使臨時(shí)賬戶成為單位基本賬戶在長期使用，有的外地機(jī)構(gòu)所設(shè)立的賬戶經(jīng)常成為長期賬戶使用，使臨時(shí)賬戶的最長期限不超過2年的相關(guān)規(guī)定成為虛設(shè)。
(2)開戶單位所提供的資料在真實(shí)性方面難以保證。部分企業(yè)在辦理單位的結(jié)算賬戶時(shí)候，提供了一些虛假或者是無效證明。如果銀行受理其辦理基本存貨賬戶開戶手續(xù)的時(shí)候，要求單位提供營業(yè)執(zhí)照，但是有的企業(yè)年檢標(biāo)志是在副本之上才能反映出來，容易造成單位營業(yè)執(zhí)照是否有效難以確認(rèn)的問題。雖然銀行系統(tǒng)規(guī)定必須對開戶單位的稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼等進(jìn)行輸入，但并不能對證件的真實(shí)有效性進(jìn)行甄別，在冒用單位名義開設(shè)賬戶的情況下，銀行部門也難以識別。
(3)對于銀行違規(guī)賬戶管理行為缺少有效懲罰措施。在《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中，沒有對銀行在沒有對客戶提供的開戶資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，出現(xiàn)資料不真實(shí)或者不齊全的'問題所進(jìn)行的懲罰;對于銀行對客戶開戶資料及管理檔案沒有按照會計(jì)檔案管理的行為沒有進(jìn)行懲罰;沒有明確規(guī)定銀行對已開設(shè)賬戶進(jìn)行嚴(yán)格年檢的行為進(jìn)行懲罰。此外，對于客戶違法賬戶開戶及使用規(guī)定的行為應(yīng)該如何處罰的問題，也沒有做出明確規(guī)定。
二、我國銀行結(jié)算賬戶管理制度完善對策分析
針對我國銀行結(jié)算賬戶管理制度存在的問題，主要可以從以下幾個(gè)方面加以不斷完善：
1 對我國銀行結(jié)算賬戶管理制度進(jìn)行修訂完善
對于一般存款賬戶確實(shí)需要開設(shè)結(jié)算賬戶的，應(yīng)該明確其它的種類、用途和性質(zhì)。特別是要增加限制財(cái)政預(yù)算的單位客戶開設(shè)一般賬戶的條款;并且，也要根據(jù)發(fā)展需要，對《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》進(jìn)行及時(shí)補(bǔ)充和完善，特別是要對其中的罰則內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充和修訂，要對在罰則中沒有明確的或者遺漏的條文進(jìn)行喜歡，對各種處罰包括處罰額度、處罰幅度、處罰標(biāo)準(zhǔn)等操作規(guī)程進(jìn)行明確規(guī)定，以此應(yīng)對銀行擅自為存款人開戶行為的處罰。
2 對銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行升級
為進(jìn)一步提高銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)功能，提高操作效率，可以從以下3個(gè)方面對其系統(tǒng)進(jìn)行升級。
(1)要能夠增加行政許可文書的出具功能。要能夠通過系統(tǒng)自動(dòng)采集客戶相關(guān)信息，并生成和打印相關(guān)如準(zhǔn)予行政許可決定書和受理行政許可申請通知書一類的行政許可文書。
(2)為便于發(fā)證部門進(jìn)行事后核對，要能夠增加變更、銷戶、開戶明細(xì)流水賬，從而完善賬戶管理檔案。
(3)要能夠增加相應(yīng)的查詢和修改功能。要增加銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的修改和查詢功能，特別是要能夠增加單位跨地區(qū)開立實(shí)名專用賬戶的功能，并且也要能夠完善系統(tǒng)查詢功能，要能夠?qū)ο到y(tǒng)中賬戶變更、撤銷、開立查詢欄中的結(jié)束日期和開戶日期等于欄目進(jìn)行完善，便于所有的開戶信息都可以直接進(jìn)行查詢和打印。要能夠?qū)⑾到y(tǒng)中的核準(zhǔn)類臨時(shí)、專用存款賬戶開戶日期調(diào)整為人民銀行的核準(zhǔn)日期，以便于進(jìn)行相應(yīng)檔案管理和查找。
3 要重點(diǎn)做好專用存款賬戶管理工作
對于賬戶開設(shè)專用賬戶的行為進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，對于專用賬戶只能用于辦理各種專用資金，其使用范圍必須要和開設(shè)賬戶的用途進(jìn)行對應(yīng)，并且嚴(yán)禁單位超范圍使用專用存款賬戶;要對單位的基本存款賬戶和專用存款賬戶進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分開來，要規(guī)定對于那些在開設(shè)專用賬戶時(shí)卻不能對資金性質(zhì)進(jìn)行明確的，嚴(yán)禁為其開設(shè)賬戶。并且，也要不斷嘗試對預(yù)算外資金的專用存款賬戶體現(xiàn)的行為設(shè)立審批管理制度。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告5
一、能按照《人民幣銀行結(jié)算管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》，以及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷業(yè)務(wù)。
二、對核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定及時(shí)報(bào)人民銀行審批；對備案類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定時(shí)間通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案，沒有違規(guī)開立銀行結(jié)算賬戶情況。
三、直至現(xiàn)在我社沒有未清理核定的銀行結(jié)算賬戶。
四、我社的銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理主要由會計(jì)主管，并設(shè)有專人復(fù)核，有分健全的開銷戶登記。
五、對人民幣銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金提取及可疑支付交易，我社嚴(yán)格按相關(guān)的登記和審批制度執(zhí)行，并按月上報(bào)縣聯(lián)社，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。
通過這次自查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我社的銀行結(jié)算賬戶的'管理，也從中總結(jié)出我們的不足，具體有：
一是業(yè)務(wù)人員對人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)知識學(xué)習(xí)不夠，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高；
二是相關(guān)管理監(jiān)督措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)，鑒此，我社將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)好的方面，針對不足，努力把人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理工作做得更好。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告6
按照《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》的要求，我行對20xx年1月1日至20xx年5月31日辦理的各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作進(jìn)行了全面細(xì)致的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理自查情況
(一) 銀行結(jié)算賬戶內(nèi)部控制管理情況。我行日常工作中能夠嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《反洗錢法》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)，按照“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴(yán)格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實(shí)性、完整性和有效性，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認(rèn)開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份，根據(jù)審慎性原則認(rèn)真對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析，對其賬戶的'現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控，建立了客戶身份資料和交易記錄保存及保密制度，按規(guī)定保管和使用客戶賬戶資料及預(yù)留印鑒卡：按照“誰的錢進(jìn)誰的賬，根據(jù)客戶要求辦理資金收付業(yè)務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)與客戶預(yù)留印鑒的核對，防范詐騙風(fēng)險(xiǎn)。
(二) 單位銀行結(jié)算賬戶辦理情況。我行現(xiàn)有賬戶66 個(gè)，其中：基本賬戶 24個(gè)，一般存款賬戶 24個(gè)，專戶 18 個(gè)，開立注冊驗(yàn)資戶1個(gè)，經(jīng)自查，開立的基本戶和核準(zhǔn)類專戶都具人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證，開戶單位提供的開戶資料和證明真實(shí)、齊全，符合人民銀行結(jié)算賬戶的管理和使用要求，注冊驗(yàn)資戶提供了工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書，驗(yàn)資戶的匯繳人與出資人名稱一致，在驗(yàn)資期間做到了該賬戶只收不付。全部賬戶在賬戶管理系統(tǒng)中及時(shí)進(jìn)行了登記或向人們銀行備案，賬戶管理系統(tǒng)操作員設(shè)置正確，口令管理嚴(yán)密，無違規(guī)開立多頭賬戶問題，無臨時(shí)存款賬戶超期使用現(xiàn)象，無出租、出借、轉(zhuǎn)讓賬戶和改變賬戶性質(zhì)等行為，賬戶的查詢、凍結(jié)、扣劃一律按規(guī)章制度辦理，無支付高息及手續(xù)費(fèi)、放寬開戶條件等違規(guī)辦理開戶，通過調(diào)閱存款分戶賬進(jìn)一步核查，沒有發(fā)現(xiàn)一般存款賬戶、臨時(shí)賬戶提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，專用存款賬戶支取現(xiàn)金嚴(yán)格按人民銀行規(guī)定辦理。
二、 反洗錢管理自查情況
(一) 嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別及交易記錄保存制度。我行設(shè)立會計(jì)結(jié)算部門為反洗錢機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行反洗錢工作，指定會計(jì)人員為反洗錢工作人員，負(fù)責(zé)本行大額和可疑交易記錄，分析和報(bào)告反洗錢工作，我行嚴(yán)格按照《中華人民共和國反洗錢法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等法規(guī)制度，制定了反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施�？蛻粼谖倚虚_立賬戶時(shí)，我行都能夠及時(shí)核對客戶身份證明、登記客戶身份基本信息、留存客戶身份證件或證明文件復(fù)印件或影像件，并按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性等要求，對客戶進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)等級劃分。對客戶提交的身份證件或身份證明文件都通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查，不符合規(guī)定的中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。我行無開立或假名賬戶，沒有為不明身份的客戶開立賬戶、提供存款和結(jié)算服務(wù)。按規(guī)定執(zhí)行重新識別客戶制度，對客戶的身份資料和交易記錄都按規(guī)定期限保存。
(二) 嚴(yán)格執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。我行在日常工作辦理過程中，對每一步業(yè)務(wù)都按照反洗錢有關(guān)規(guī)定及時(shí)上報(bào)大額和可疑支付交易，不存在遲到或漏報(bào)情況，對總行轉(zhuǎn)發(fā)的補(bǔ)正通知和相關(guān)報(bào)文，都在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)正。
三、 人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)自查情況
(一)我行嚴(yán)格按照《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)章制度辦理每一筆現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，對他人代理辦理的，我行都嚴(yán)格審核存款人及代理人的的身份證件，并留存存款人及代理人的身份證件復(fù)印件或者影印件。對于單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金支取、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金 ，我行都能夠按規(guī)定向中國反洗錢檢測分析中心報(bào)告。
(二)按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和上級行的有關(guān)要求辦理資金支付，對現(xiàn)金支付5萬元(含)嚴(yán)格按反洗錢的相關(guān)規(guī)定及我行的管理規(guī)定逐筆進(jìn)行了審批，先由信貸部門審批完后，再由會計(jì)部門審核把關(guān)，對企業(yè)簽章在驗(yàn)印系統(tǒng)中進(jìn)行驗(yàn)印及手工驗(yàn)印，對超過限額的現(xiàn)金支票對持票人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，做到了資金支付層層把關(guān)、責(zé)任明確。
四、存在的問題
通過對結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的自查情況來看，我行支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理規(guī)范，符合各項(xiàng)制度規(guī)定，但在專戶管理上也存在著歷史遺留問題.
五、整改措施
(一)加強(qiáng)與客戶的溝通聯(lián)系，根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)積極想辦法，定對策，多跟企業(yè)溝通，努力做好我行的賬戶年檢工作。督促企業(yè)及時(shí)變更信息，糾正違規(guī)行為，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序。
(二)我行繼續(xù)和財(cái)政局協(xié)商，讓他們盡快把所缺的專項(xiàng)資金證明補(bǔ)齊。
通過這次自查，使我行結(jié)算賬戶管理工作及現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)管理 ，得到了加強(qiáng)和提高。在今后的工作中我行將進(jìn)一步加強(qiáng)對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)日常監(jiān)督管理，認(rèn)真落實(shí)崗位責(zé)任制及內(nèi)控措施，建立健全開銷戶制度和銀行結(jié)算賬戶管理檔案，加強(qiáng)賬戶管理系統(tǒng)操作。提高核算質(zhì)量，杜絕一切違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)，確保金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告7
摘要：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》自20xx年9月1日實(shí)施以來，對穩(wěn)定金融秩序、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了極大的促進(jìn)作用。但隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和社會環(huán)境的變化，該《辦法》在實(shí)際操作和管理中也暴露出一些問題，有待于進(jìn)一步改革和完善。
關(guān)鍵詞：銀行 結(jié)算賬戶 分類管理 改革
一、我國單位銀行結(jié)算賬戶管理歷史沿革及現(xiàn)狀
1994年11月1日起實(shí)施的《銀行賬戶管理辦法》替代1977年10月中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理辦法》后，我國開始對活期存款賬戶實(shí)施分類管理，即將存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶，并對基本存款賬戶實(shí)行開戶許可證制度。20xx年《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)實(shí)施后，我國仍然對單位活期存款賬戶實(shí)行分類管理，具體分類未作變動(dòng)，人民銀行核準(zhǔn)的賬戶類別由原先的基本賬戶，擴(kuò)大到臨時(shí)賬戶(注冊增驗(yàn)資除外)、預(yù)算單位專用賬戶和特殊專用賬戶，四大分類制及人民銀行核準(zhǔn)制實(shí)行已近17年。
二、我國單位銀行結(jié)算賬戶管理存在的主要問題
(一)單位銀行結(jié)算賬戶四大分類亟待變革
《辦法》規(guī)定，單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，突出了基本存款賬戶的統(tǒng)馭地位。同時(shí)，存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金支取，應(yīng)通過基本賬戶辦理;存款人因借款和其他結(jié)算的資金收付，通過一般賬戶辦理;專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。但隨著各單位經(jīng)營活動(dòng)和管理的需要，《辦法》已暴露出了諸多弊端。第一，金融市場的發(fā)展要求給予金融機(jī)構(gòu)和存款人更多的自主權(quán)和靈活性，減少甚至消除不必要的限制。第二，目前違規(guī)開立、使用銀行結(jié)算賬戶問題仍然較為嚴(yán)重。第三，電子商務(wù)、網(wǎng)上支付和信用卡等新興業(yè)務(wù)的發(fā)展及個(gè)人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的日趨活躍，對單位銀行結(jié)算賬戶的管理提出了新的要求。
1.基本存款賬戶的統(tǒng)馭地位受到挑戰(zhàn)。部分單位的工資、獎(jiǎng)金及日常經(jīng)營活動(dòng)的資金已不局限于從基本存款賬戶進(jìn)行收支，有的以代發(fā)形式通過專用存款或一般存款戶支付，日常經(jīng)營活動(dòng)資金通過一般存款賬戶和專用存款賬戶進(jìn)行收支的現(xiàn)象普遍發(fā)生。特別是《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》(銀發(fā)[20xx]154號)下發(fā)后，從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)單筆超過5萬元人民幣時(shí)，取消付款單位在付款用途欄或備注欄注明事由后再附付款依據(jù)的規(guī)定，人民銀行已明確付款單位應(yīng)對支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。單位從一般賬戶支付給個(gè)人款項(xiàng)日益頻繁、金額日漸加大，加之個(gè)人收到款項(xiàng)后提取現(xiàn)金不受現(xiàn)金管理?xiàng)l例制約，大有摒棄“基本賬戶”之勢。
2.“多頭開戶”的.管理禁區(qū)形同虛設(shè)。《辦法》規(guī)定只要存款人具有借款和其他結(jié)算需要，均可申請開立一般存款賬戶，存款人開立存款賬戶不存在數(shù)量限制，但不能在基本戶開戶行開立。實(shí)際操作中，存款人往往需要在基本戶開戶行開立多個(gè)賬戶，雖不能開立一般賬戶，但存款人通常變通開戶資料開立專用賬戶，既滿足經(jīng)營需要又規(guī)避監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。
3.專用存款賬戶的專用功能淡化。由于銀行無法完全做到對客戶資金的性質(zhì)及用途進(jìn)行監(jiān)控和管理，專用存款賬戶“一般化”使用比較普遍。另外，按照銀監(jiān)局“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”要求：“貸款人應(yīng)通過借款合同約定，要求借款人指定專用資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況”及“貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金戶�！睂τ诨緫粼谫J款行的借款人只能開立專用賬戶而不能開立一般戶，而對于一般戶在貸款行的借款人可開立一般戶或?qū)Ｓ脩簟?/p>
4.臨時(shí)賬戶不“臨時(shí)”�！掇k法》規(guī)定臨時(shí)機(jī)構(gòu)或存款人因臨時(shí)性經(jīng)營活動(dòng)的需要，可以開立臨時(shí)存款賬戶，用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。但實(shí)際經(jīng)營中，大部分臨時(shí)經(jīng)營機(jī)構(gòu)工期較長，往往超過2年，若受工程延期等因素制約還可能延長。由于臨時(shí)賬戶有效期限最長不超過2年，導(dǎo)致存款人需提供必要的證明材料，提出相應(yīng)的展期申請，甚至銷戶重開，以滿足經(jīng)營活動(dòng)和工程建設(shè)的結(jié)算需要及人民銀行的監(jiān)管要求，其實(shí)際存續(xù)期限較長。
(二)個(gè)體工商戶銀行結(jié)算賬戶是否納入單位銀行結(jié)算賬戶管理值得商榷
作為單位銀行結(jié)算賬戶，以經(jīng)營者姓名開立的賬戶戶名前需加注“個(gè)體戶”，實(shí)際操作中，此類賬戶很少開立。究其原因：一是無字號的個(gè)體工商戶不希望在開立的賬戶前加注“個(gè)體戶”，認(rèn)為有“歧視”嫌疑;二是個(gè)人結(jié)算賬戶可實(shí)現(xiàn)其基本結(jié)算需要。另外，個(gè)體工商戶營業(yè)所得為個(gè)人所得，在存款種類上應(yīng)歸屬個(gè)人存款，如果作為單位結(jié)算賬戶，即使歸屬于“個(gè)體戶存款”，其存款性質(zhì)仍為單位存款。
(三)現(xiàn)有賬戶監(jiān)督管理體系有待進(jìn)一步完善
1.人民銀行的賬戶管理具有一定的難度。人民銀行對核準(zhǔn)類賬戶核準(zhǔn)的依據(jù)為商業(yè)銀行錄入賬戶管理系統(tǒng)的文字信息及開戶資料復(fù)印件，形式上相當(dāng)于對商業(yè)銀行開立賬戶的復(fù)核，人民銀行無法對其開戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，為其賬戶管理帶來了一定難度。
2.缺乏對專用存款賬戶進(jìn)行監(jiān)督的主體。從商業(yè)銀行的角度來看，作為特殊的企業(yè)，除相關(guān)法律法規(guī)明確要求外，沒有義務(wù)對專用存款賬戶進(jìn)行監(jiān)督，應(yīng)由企業(yè)通過自我約束或由單位的上級主管部門行使監(jiān)督職責(zé)。從人民銀行的角度來看，預(yù)算單位在開立預(yù)算專用存款賬戶時(shí)，已經(jīng)過財(cái)政部門的審查、審批，且預(yù)算單位可放棄專用存款戶開立一般存款賬戶，不受《辦法》的約束，預(yù)算單位專用存款賬戶的核準(zhǔn)只是形式。
三、問題分析
從人民銀行的角度來看，四大分類及核準(zhǔn)制加大了人民銀行的監(jiān)管難度，不利于將人民銀行從審核賬戶分類是否正確、資料是否合規(guī)等瑣碎的低績效工作中解放出來，進(jìn)行宏觀分析及管理等高績效工作。
從商業(yè)銀行的角度來看，商業(yè)銀行控制四大分類實(shí)質(zhì)上等同于執(zhí)行人民銀行的監(jiān)管要求，而《辦法》的法律級次尚未上升至行政法規(guī)，銀行作為特殊企業(yè)是否具有監(jiān)管權(quán)利有待于進(jìn)一步探討。另外，隨著金融企業(yè)競爭激烈程度的加劇，商業(yè)銀行能否真正做到嚴(yán)格按照《辦法》要求按用途分類或使用單位銀行結(jié)算賬戶，對人民銀行的監(jiān)管提出了新的要求。
從存款人的角度來看，客戶開立賬戶的主要目的是存款和結(jié)算，四大分類對存款人無實(shí)際意義。同時(shí)，為打破賬戶分類的種種限制，存款人往往采取不正當(dāng)手段來規(guī)避監(jiān)管，容易造成不良后果。例如通過單位結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支付給個(gè)人的方式從個(gè)人戶提現(xiàn)，容易形成“公款私存”，直接導(dǎo)致存款信息特別是個(gè)人存款信息的失真，甚至影響銀行及存款人的資金安全。
從香港經(jīng)驗(yàn)及人民幣跨境支付來看，資金可以自由流入和流出香港，而賬戶沒有基本賬戶和非基本賬戶之分，企業(yè)可以按需要開立無數(shù)個(gè)賬戶，且其功能和地位一致。為積極應(yīng)對國際金融危機(jī)、保持我國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易平穩(wěn)發(fā)展勢頭，國務(wù)院于20xx年下半年度做出了一系列關(guān)于加快跨境人民幣結(jié)算的戰(zhàn)略部署，先后提出“支持香港人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展，擴(kuò)大人民幣在周邊貿(mào)易中的計(jì)價(jià)結(jié)算規(guī)�！�、“對廣東和長江三角洲地區(qū)與港澳地區(qū)進(jìn)行人民幣結(jié)算試點(diǎn)”以及“選擇有條件企業(yè)開展跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)”等思路。
總之，《辦法》發(fā)揮了巨大的歷史性作用，但四大分類及核準(zhǔn)制過多考慮了加強(qiáng)現(xiàn)金管理及反貪污、反腐敗等目的，管理半徑過大、目標(biāo)過多，淡化了實(shí)質(zhì)矛盾，會產(chǎn)生負(fù)面影響。
四、幾點(diǎn)建議
(一)強(qiáng)化人民銀行的賬戶管理職能，建立適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的賬戶管理體系
根據(jù)《中國人民銀行法》及相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步明確人民銀行的賬戶管理職責(zé)，完善賬戶管理系統(tǒng)，構(gòu)建面向全社會的賬戶管理架構(gòu)體系。同時(shí)應(yīng)加大對賬戶違規(guī)行為的處罰力度，營造良好的以信用為基礎(chǔ)的合規(guī)使用賬戶的良好氛圍。
(二)取消單位結(jié)算賬戶四大分類及核準(zhǔn)制
1.將商業(yè)銀行所開立的所有單位銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱為“單位結(jié)算賬戶”。應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向人民銀行備案而非向人民銀行核準(zhǔn)，即由“核準(zhǔn)備案制”改為“備案制”，從而實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)。此舉將對商業(yè)銀行提高工作效率，加強(qiáng)對客戶的服務(wù)，降低交易成本，提高銀行效益乃至社會效益起到積極的推動(dòng)作用。
2.商業(yè)銀行仍對單位銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行持續(xù)、全程的管理。建議通過法律明確規(guī)定銀行虛假開立單位銀行結(jié)算賬戶所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。同時(shí)，建議進(jìn)一步落實(shí)、規(guī)范賬戶的年檢制度。應(yīng)盡早優(yōu)化人民銀行賬戶系統(tǒng)，協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督部門實(shí)現(xiàn)賬戶管理系統(tǒng)與多方系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，由系統(tǒng)自動(dòng)判斷企業(yè)是否注銷，營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等開戶資料是否過期，實(shí)現(xiàn)賬戶資料的自動(dòng)年檢以及商業(yè)和時(shí)間價(jià)值的雙豐收。
(三)建立單位客戶結(jié)算賬戶“主、分一體化”的管理體系
為滿足單位客戶分類管理資金的需求，提高資金效益，簡化開戶手續(xù)，建議以單位組織機(jī)構(gòu)代碼證號為唯一身份實(shí)名開立主賬戶，錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，便于人民銀行掌握所有單位在各商業(yè)銀行的開戶信息，單位客戶可在一個(gè)結(jié)算主賬戶下，按資金來源、性質(zhì)、期限設(shè)立分戶，實(shí)現(xiàn)單位客戶資金在主賬戶統(tǒng)馭下分類管理。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告8
根據(jù)縣聯(lián)社《關(guān)于開展人民幣銀行結(jié)算賬戶自查活動(dòng)的通知》（農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔xx〕75號）文件精神，我社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，及時(shí)組織我社員工進(jìn)行學(xué)習(xí)，同時(shí)開展一次人民幣銀行結(jié)算賬戶自查活動(dòng)，現(xiàn)在將自查情況匯報(bào)如下：
為確保此項(xiàng)工作有序開展，我社成立了人民幣銀行結(jié)算賬戶自查小組：
人民幣銀行結(jié)算賬戶自查情況：
一、銀行結(jié)算賬戶的基本情況：
�、濉€y行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)內(nèi)控管理：
1、明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶開立、使用和撤銷的審查和管理；實(shí)行復(fù)核制度，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理“一手清”。
2、賬戶管理系統(tǒng)二級操作員與三級操作員分開，各司其職。
3、執(zhí)行開銷戶登記制度；建立銀行結(jié)算賬戶檔案，并按規(guī)定由專人保管。
4、對銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢，對未通過年檢的賬戶按規(guī)定及時(shí)處理。
5、規(guī)定與存款人進(jìn)行對賬，執(zhí)行記賬與對賬相分離制度。
6、印鑒卡的保管、使用、更換符合規(guī)定。 ㈡銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷業(yè)務(wù)處理情況：
1、對存款人提交的申請書填寫事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。
2、與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。
3、不存在未經(jīng)人行核準(zhǔn)，私自為存款人違規(guī)開立核準(zhǔn)類賬戶（基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶）的情況。
4、不存在為存款人違規(guī)開立備案類賬戶的情況。
5、為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶按規(guī)定及時(shí)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
6、銷戶時(shí)有按規(guī)定收回未用的重要空白憑證及印鑒卡等資料。 ㈢銀行結(jié)算賬戶的使用情況：
1、單位銀行結(jié)算賬戶不允許自開立之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理付款業(yè)務(wù)。
2、一般存款賬戶沒有辦理現(xiàn)金支取。
3、專用存款賬戶按國家現(xiàn)金管理規(guī)定和賬戶使用規(guī)定支取現(xiàn)金。 ㈣賬戶實(shí)名制落實(shí)和公民身份信息聯(lián)網(wǎng)核查工作情況按規(guī)定對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)涉及的'相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。
二、存在問題
1、對銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢，但對未通過年檢的賬戶按規(guī)定及時(shí)處理。
2、賬戶實(shí)名制落實(shí)和公民身份信息聯(lián)網(wǎng)核查工作情況按規(guī)定對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，但未對所有相關(guān)的業(yè)務(wù)相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。
三、整改措施
1、盡快對未通過年檢的銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢，不能通過年檢的賬戶按規(guī)定及時(shí)處理。
2、按規(guī)定對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，對相關(guān)的業(yè)務(wù)相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。
四、銀行結(jié)算賬戶管理工作中的不足和建議
經(jīng)自查，我社基本符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，但自查開展的自查過程中，距《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的要求還存在一定的差距，突出表現(xiàn)在我社人員對此項(xiàng)工作認(rèn)識不夠、使命感不強(qiáng)、責(zé)任心不強(qiáng)等。今后，我社將繼續(xù)圍繞《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》工作部署，積極開展人民幣銀行結(jié)算賬戶各項(xiàng)工作。
銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告9
按照xxxxxx號《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支會業(yè)務(wù)管理的通知》，我支行對辦理的各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作進(jìn)行了全面細(xì)致的自查�，F(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定
我支行認(rèn)真組織全體會計(jì)人員對此次中國人民銀行下發(fā)的通知進(jìn)行了學(xué)習(xí)，通過對人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付、賬戶年檢及反洗錢報(bào)送等相關(guān)問題的進(jìn)行解讀，使所有人員理解并掌握操作要點(diǎn)，統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識，提高了對賬戶管理和反洗錢工作重要性的認(rèn)識，確保了制度的執(zhí)行到位。
二、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理自查情況
(一)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)部控制和管理情況。
我行日常工作中能嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則 》、《反洗錢法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。按照“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴(yán)格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實(shí)性、完整性和有效性，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認(rèn)開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份。
(二)單位銀行結(jié)算賬戶辦理情況。
我行現(xiàn)共有賬戶xx個(gè)，其中：基本存款賬戶xx個(gè)、一般存款賬戶xx個(gè)、專用存款賬戶xx個(gè)……
1、檢查所有開立的基本戶和核準(zhǔn)類專戶都具有人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證，開戶單位提供的開戶資料和證明真實(shí)、齊全，符合人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理和使用要求。
2、經(jīng)辦人為單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，我行嚴(yán)格審查被授權(quán)人是否為授權(quán)單位工作人員，我行在有授權(quán)書的情況下通過電話錄音核實(shí)開戶行為的真實(shí)性。
3、結(jié)算賬戶資料合規(guī)、完整。經(jīng)檢查，未發(fā)生偽造、變造居民身份證、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶證明文件騙取開立銀行結(jié)算賬戶的案件，沒有可疑或已超過有效期的營業(yè)執(zhí)照、批文等開戶證明辦理開戶的現(xiàn)象。開戶申請書填寫規(guī)范，留存資料中的.組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印證件齊全，開戶資料按照會計(jì)檔案進(jìn)行管理。
4、對于結(jié)算賬戶內(nèi)容盡職審查，通過再次比對人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)與我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)中客戶身份資料一致，確保賬戶名稱與預(yù)留名稱一致且符合規(guī)定。
5、結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷程序合規(guī)。在開立一般存款帳戶、其他專用存款賬戶于5個(gè)工作日內(nèi)通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案，備案類賬戶開戶資料的保存完整;對于存款戶進(jìn)行信息變更的，及時(shí)對相關(guān)文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，并在2個(gè)工作日內(nèi)辦理變更及報(bào)備手續(xù)。撤銷銀行結(jié)算賬戶，
自撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。
6、認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定。對于新開立的單位銀行結(jié)算戶，我行自正式開立之日起3個(gè)工作日后，辦理付款業(yè)務(wù)。通過調(diào)閱存款分戶賬進(jìn)一步核查，沒有發(fā)現(xiàn)一般存款賬戶提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，專用存款賬戶支取現(xiàn)金嚴(yán)格按人民銀行規(guī)定辦理，嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。
7、所有開立的單位銀行結(jié)算賬戶執(zhí)行年檢制度，對于未按時(shí)年檢的賬戶我支行在均對客戶進(jìn)行通知同時(shí)對相關(guān)賬戶進(jìn)行暫禁處理。接下來，將對于拒不參加年檢或年檢不合格的存款人辦理銷戶。
(三)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)情況。
我行現(xiàn)共有賬戶xx戶，其中銀行卡類賬戶xx戶。受理銀行卡申請時(shí)，通過聯(lián)網(wǎng)核查身份公民身份信息，對于聯(lián)網(wǎng)核查無記錄的同時(shí)審核客戶其他有效證件如戶口簿，并通過身份證鑒別儀進(jìn)行證件鑒別，嚴(yán)格落實(shí)客戶身份識別和賬戶實(shí)名制，確保申請人開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。我行通過制定《xx銀行儲蓄業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》確實(shí)落實(shí)客戶身份識別制度和賬戶實(shí)名制，不存在匿名或假名賬戶。對于個(gè)人代辦借記卡，柜臺人員是通過詢問客戶本人，盡可能要求客戶提供工作證件及相關(guān)客戶經(jīng)理了解和審查代理人的職業(yè)背景、代辦目的和代辦性質(zhì)的，同時(shí)做到在賬戶開立的現(xiàn)場通過錄音電話聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，并留存電話記錄等聯(lián)系資料，在被代理人無異議的情況下進(jìn)行開戶。對于單位員工集體開立借記卡賬戶的，采取批量開卡方式，通過簽訂代發(fā)協(xié)議規(guī)定單位應(yīng)對員工身份的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。批量開卡須修改密碼后方能正常使用。
三、人民幣銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的自查情況
我行嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國反洗錢法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》等法規(guī)制度，加強(qiáng)轉(zhuǎn)賬、匯兌等業(yè)務(wù)管理，對大額可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心。
對于單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元的，我們要求提供個(gè)人身份證復(fù)印件并進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。對于賬戶資金急中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出;快進(jìn)快出，不留余額;拆分交易，故意規(guī)避交易限額;對外收付與單位經(jīng)營規(guī)模明顯不符等情況，我行拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。對于辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的，通過聯(lián)網(wǎng)核查取款人及代理人的身份證件給予輸。有合理理由認(rèn)為現(xiàn)金支取與洗錢等違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，我行及時(shí)按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心，同時(shí)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
四、反洗錢的自查情況
我行能認(rèn)真落實(shí)反洗錢內(nèi)部控制制度有關(guān)要求的執(zhí)行，嚴(yán)格按照《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)章制度，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象。按要求制定反洗錢工作崗位責(zé)任制，結(jié)合本行實(shí)際制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施;嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別及交易記錄保存制度。認(rèn)真核對客戶身份資料并定期審核保存的客戶基本信息;嚴(yán)格執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。我行按照反洗錢有關(guān)規(guī)定及時(shí)上報(bào)大額和可疑支付交易，不存在遲報(bào)或漏報(bào)的情況。
五、存在問題
1、存在賬戶報(bào)備不及時(shí)現(xiàn)象;
2、年檢情況不理想，未年檢賬戶雖進(jìn)行了凍結(jié)，但占比面大;
3、個(gè)人銀行卡代理開立，存在經(jīng)辦人員只是口頭詢問客戶、未按規(guī)定在相關(guān)開戶資料注明代理原因現(xiàn)象。
六、整改措施
1、加強(qiáng)對支付系統(tǒng)管理辦法的學(xué)習(xí);
2、積極開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，落實(shí)日常檢查。
3、強(qiáng)化宣傳，促進(jìn)支付結(jié)算發(fā)展。
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